🏦 절세계좌 납입순위 계산기 | 뭐부터 넣어야 할까?

연 소득 (총급여 기준)

만원

연간 투자 가능 자금

만원

연금저축, IRP, ISA - 뭐부터 채워야 세금을 가장 아낄까

절세 계좌가 많아지면서 오히려 어떤 순서로 돈을 넣어야 하는지 헷갈려하는 사람이 많습니다. 결론부터 말하면 즉시 환급 효과가 있는 세액공제 계좌를 먼저 채우는 것이 유리합니다. 연금저축은 연 600만원까지 납입액에 대해 세액공제를 받을 수 있고, 여기에 IRP를 더하면 두 계좌 합산 900만원까지 세액공제 한도가 늘어납니다. 즉 연금저축 600만원을 먼저 채운 뒤, IRP로 나머지 300만원을 추가하는 순서가 세액공제를 극대화하는 기본 전략입니다.

세액공제 한도를 다 채우고도 여유 자금이 남는다면 그다음은 ISA(개인종합자산관리계좌) 차례입니다. ISA는 세액공제 대신 이자·배당소득에 대한 비과세 또는 저율 분리과세 혜택을 주는 계좌로, 연 2,000만원까지 납입할 수 있습니다. 이 계산기는 연 소득과 연간 투자 가능 자금을 입력하면 소득 기준 세액공제율(16.5% 또는 13.2%)을 적용해 연금저축, IRP, ISA 순서로 자금을 자동 배분하고 예상 세액공제액까지 계산해줍니다.

다만 각 계좌의 중도 인출 제약과 유동성 필요 시점도 함께 고려해야 하므로, 이 배분 순서는 세액공제 극대화 관점의 참고용 추정치로 활용하시고 정확한 한도는 세무 전문가와 점검하시기 바랍니다.

자주 묻는 질문

연금저축과 IRP 중 무엇을 먼저 채워야 하나요?

연금저축은 연 600만원까지 세액공제가 적용되고 상품 선택이 자유로워 먼저 채우는 것이 일반적입니다. 이후 연금저축+IRP 합산 900만원 한도까지 IRP로 추가 300만원을 채우면 세액공제를 최대로 받을 수 있습니다.

세액공제율은 소득에 따라 다른가요?

네. 총급여 5,500만원 이하면 16.5%, 초과하면 13.2%의 세액공제율이 일반적으로 적용됩니다.

ISA는 왜 세액공제 계좌 다음 순서인가요?

ISA는 세액공제가 아니라 이자·배당소득 비과세(또는 저율 분리과세) 혜택을 주는 상품으로, 즉시 환급 효과가 있는 세액공제 계좌를 먼저 채운 뒤 남는 자금을 ISA에 넣는 순서가 일반적으로 유리합니다.

연금저축, IRP, ISA - 뭐부터 채워야 세금을 가장 아낄까

자주 묻는 질문

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