🏦 연금 인출 세금 계산기

Q: 연금계좌에서 왜 비과세 원금을 먼저 인출하나요?

세액공제를 받지 않고 납입한 원금은 이미 세금을 낸 돈이라 인출해도 과세되지 않습니다. 연금계좌는 이 비과세 재원이 먼저 인출되는 구조이므로, 같은 금액을 빼더라도 과세 대상이 줄어 세 부담이 낮아집니다.

Q: 연 1,500만원 기준은 왜 중요한가요?

세액공제 받은 원금과 운용수익에서 나오는 사적연금 소득이 연 1,500만원을 넘으면, 저율 연금소득세(3.3~5.5%) 분리과세 대신 전액을 16.5% 분리과세하거나 종합과세하는 방식 중 선택해야 합니다. 그래서 인출액을 이 한도 안에서 조절하면 세금을 크게 아낄 수 있습니다.

Q: 연금소득세율은 어떻게 정해지나요?

연금 수령 시 나이가 많을수록 세율이 낮아집니다. 만 55~69세는 5.5%, 70~79세는 4.4%, 80세 이상은 3.3%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 늦게 받을수록 세율이 유리해지는 구조입니다.

연간 인출 예정액 (원)

원

세액공제 안 받은 원금 (비과세 재원, 원)

원

연금 수령 시 나이 (연금소득세율)

연금계좌, 인출 순서만 바꿔도 세금이 달라진다

연금저축과 IRP 계좌에는 세액공제를 받으며 넣은 돈과 받지 않고 넣은 돈이 섞여 있습니다. 세액공제를 받지 않은 원금은 이미 세금을 낸 돈이라 인출해도 과세되지 않는 비과세 재원입니다. 연금계좌는 규정상 이 비과세 재원과 세액공제 받은 원금·운용수익 순으로 인출되기 때문에, 같은 금액을 빼더라도 과세 대상이 되는 부분이 얼마인지에 따라 세금이 크게 달라집니다. 인출 계획을 세울 때 이 순서를 이해하면 불필요한 세금을 줄일 수 있습니다.

과세 방식 요약

구분	과세
비과세 원금	세금 없음
과세대상 연 1,500만원 이하	연금소득세 3.3~5.5% 분리과세
과세대상 연 1,500만원 초과	16.5% 분리과세 또는 종합과세 선택

핵심은 과세대상 연금소득을 연 1,500만원 한도 안에서 조절하는 것입니다. 한도를 넘으면 저율 세율 대신 높은 세율이 적용될 수 있어, 인출 시기를 나눠 여러 해에 걸쳐 빼면 세금을 아낄 수 있습니다. 이 계산기는 대략적인 세 부담을 가늠하는 참고용 추정 도구이며, 실제 세금은 다른 소득과 공제 상황에 따라 달라지므로 세무 전문가와 확인하는 것이 안전합니다.

자주 묻는 질문

연금계좌에서 왜 비과세 원금을 먼저 인출하나요?

세액공제를 받지 않은 원금은 과세되지 않으며, 연금계좌는 이 재원이 먼저 인출되는 구조라 세 부담이 낮아집니다.

연 1,500만원 기준은 왜 중요한가요?

과세대상 사적연금이 1,500만원을 넘으면 저율 분리과세 대신 16.5% 분리과세나 종합과세를 선택해야 합니다.

연금소득세율은 어떻게 정해지나요?

수령 나이가 많을수록 낮아져 만 55~69세 5.5%, 70~79세 4.4%, 80세 이상 3.3%가 적용됩니다.

※ 다른 소득·공제를 제외한 단순 계산으로, 세법 개정에 따라 달라질 수 있는 참고용 추정 결과입니다.

연금계좌, 인출 순서만 바꿔도 세금이 달라진다

과세 방식 요약

자주 묻는 질문

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