소득 구간별 절세 투자 전략
소득세 한계세율이 높을수록 절세 투자의 효과가 커집니다. 연금저축·IRP의 세액공제율은 총 급여 5,500만원 이하(또는 종합소득 4,000만원 이하)이면 16.5%, 초과이면 13.2%가 적용됩니다. 한 해 절세 가능한 세금 환급액을 극대화하려면 소득 구간에 맞는 상품을 먼저 채우는 것이 중요합니다.
주요 절세 수단 한눈에 보기
| 수단 | 연간 한도 | 혜택 |
|---|---|---|
| 연금저축 | 400만원 | 세액공제 13.2~16.5% |
| IRP | 700만원 (연금저축 포함) | 세액공제 13.2~16.5% |
| ISA | 2천만원/년 (총 1억) | 200만원 비과세 |
| 주택청약 | 240만원 | 40% 소득공제 |
절세 투자 순서는 일반적으로 ① IRP/연금저축 (세액공제 우선) → ② ISA (비과세 한도 활용) → ③ 비과세 해외 펀드 → ④ 일반 계좌 ETF 장기보유 순서를 추천합니다. 연간 여유 자금에 따라 우선순위를 조정하세요.
자주 묻는 질문
연금저축 세액공제는 얼마나 돌려받나요?
총 급여 5,500만원 이하면 연금저축 400만원 납입 시 66만원, 초과이면 52.8만원을 연말정산에서 환급받습니다. IRP까지 포함해 700만원 납입하면 환급액이 더 늘어납니다.
ISA 만기 자금을 연금저축으로 이전하면 추가 혜택이 있나요?
ISA 만기 자금을 연금계좌로 60일 이내에 이전하면 이전 금액의 10%(최대 300만원)를 추가 세액공제 받을 수 있습니다. ISA와 연금계좌를 연계 활용하는 전략이 유리합니다.