예적금 세후 실수익률 계산 방법
금융 상품을 비교할 때 표시 금리(세전)만 보면 실제 수익을 과대평가하게 됩니다. 이자소득세를 제외한 세후 실수익률을 기준으로 비교해야 합니다.
이자소득세 종류
| 과세 유형 | 세율 | 해당 상품 |
|---|---|---|
| 일반과세 | 15.4% | 일반 예·적금, 정기예금 |
| 세금우대 | 9.9% | 세금우대 종합저축 (한도 있음) |
| 비과세 | 0% | 비과세 종합저축, ISA 만기 인출 |
세후 실수익률 계산법
세후 이자 = 세전 이자 × (1 − 세율). 세후 연 수익률 = 세전 금리 × (1 − 세율). 예를 들어 연 5% 금리에 15.4% 과세라면 세후 수익률은 5% × (1 − 0.154) = 4.23%입니다.
절세 활용 전략
ISA(개인종합자산관리계좌)를 이용하면 연간 한도 내에서 비과세 또는 저율과세(9.9%) 혜택을 받을 수 있습니다. 비과세 종합저축은 65세 이상이나 장애인 등 가입 자격이 있는 분에게 적합합니다.
자주 묻는 질문
이자소득세는 자동으로 원천징수되나요?
네, 은행·금융기관에서 이자 지급 시 자동으로 세금을 공제하고 세후 이자만 입금됩니다. 별도로 신고하지 않아도 됩니다.
종합금융소득이 2,000만원을 초과하면 어떻게 되나요?
금융소득이 연 2,000만원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이 되어 다른 소득과 합산해 누진 세율이 적용됩니다.
※ 단리 기준으로 계산합니다. 복리 상품은 실수익률이 더 높을 수 있습니다.