🌎해외 직접 투자 vs 국내 ETF 세금 차이 계산기

Q: 해외주식 양도소득세는 어떻게 계산되나요?

연간 매매차익에서 기본공제 250만원을 뺀 금액에 22%(지방소득세 포함) 세율을 적용해 신고·납부합니다.

Q: 국내 상장 해외 ETF는 왜 세율이 다른가요?

매매차익이 양도소득이 아닌 배당소득으로 분류되어 15.4%가 원천징수되며, 기본공제는 적용되지 않습니다.

Q: 국내 해외 ETF도 종합과세 대상이 될 수 있나요?

네, 이자·배당을 포함한 금융소득이 연 2천만원을 초과하면 다른 소득과 합산되어 종합과세될 수 있습니다.

미국 주식 직접 매수와 국내 해외ETF의 세금 구조 차이 비교

투자 원금 (원)

예상 수익률 (%)

구분	세전 수익	세후 실수익
미국 주식 직접 매수	0원	0원
국내 상장 해외 ETF	0원	0원

해외주식 직접투자 vs 국내 해외ETF, 세금이 다르다

미국 주식에 투자하는 방법은 크게 두 가지입니다. 증권사를 통해 해외주식을 직접 매수하거나, 국내 증시에 상장된 해외 ETF를 사는 방식입니다. 같은 지수를 추종하더라도 세금 구조는 전혀 다릅니다. 해외주식 직접투자는 매매차익을 양도소득으로 보아 연간 250만원까지는 세금이 없고, 초과분에 대해서만 22%(지방소득세 포함) 세율이 적용됩니다. 반면 국내 상장 해외 ETF는 매매차익이 배당소득으로 분류되어 기본공제 없이 전액에 15.4%가 원천징수됩니다. 얼핏 보면 세율만 낮아 보이지만 공제 한도가 없다는 점이 오히려 불리하게 작용하는 구간도 있습니다.

이 계산기는 투자 원금과 예상 수익률을 입력하면 두 방식의 세전 수익은 동일하다고 가정한 뒤, 각각의 세후 실수익을 계산해 어느 쪽이 더 유리한지 비교해 드립니다. 대체로 수익 규모가 작을수록 기본공제 혜택이 큰 해외주식 직접투자가 유리하고, 수익이 커질수록 그 격차는 줄어듭니다. 다만 해외 ETF는 연간 금융소득이 2천만원을 넘으면 종합과세 대상이 될 수 있고, 해외주식은 매년 5월 별도로 양도소득세를 신고해야 하는 번거로움이 있다는 점도 함께 고려하시기 바랍니다.

자주 묻는 질문

해외주식 양도소득세는 어떻게 계산되나요?

연간 매매차익에서 기본공제 250만원을 뺀 금액에 22% 세율을 적용합니다.

국내 상장 해외 ETF는 왜 세율이 다른가요?

배당소득으로 분류되어 15.4%가 원천징수되며 기본공제는 적용되지 않습니다.

국내 해외 ETF도 종합과세 대상이 될 수 있나요?

네, 금융소득이 연 2천만원을 초과하면 종합과세될 수 있습니다.

해외주식 직접투자 vs 국내 해외ETF, 세금이 다르다

자주 묻는 질문

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