ISA 계좌 절세 효과 계산기 사용법
ISA(개인종합자산관리계좌)는 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용하면서 일정 금액까지 비과세 혜택을 받을 수 있는 절세 계좌입니다. 이 계산기는 납입 금액과 수익률, 운용 기간을 입력해 ISA 계좌 이용 시 절세 효과를 일반과세와 비교해 계산합니다.
ISA 비과세 구조
일반형 ISA는 순이익 200만 원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. 서민형·농어민형 ISA는 400만 원까지 비과세입니다. 일반 금융상품의 배당·이자 소득세 15.4%보다 낮아 장기 운용 시 세금 차이가 크게 벌어집니다.
ISA 납입 한도 및 의무 기간
연간 납입 한도는 2,000만 원(최대 5년 1억 원)이며, 최소 3년 이상 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 의무 기간 내 중도 해지 시 혜택이 소멸될 수 있으므로 여유 자금으로 운용하는 것이 좋습니다.
ISA 만기 후 연금계좌 이전 혜택
ISA 만기 자금을 연금저축계좌나 IRP로 이전하면 이전 금액의 10%(최대 300만 원)를 세액공제받을 수 있습니다. ISA와 연금 계좌를 연계하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
서민형 ISA 가입 조건은 무엇인가요?
총 급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하인 경우 서민형으로 가입할 수 있습니다. 농어민형은 농어업 종사자가 대상입니다. 서민형은 비과세 한도가 400만 원으로 두 배입니다.
ISA 계좌 내 손실은 어떻게 처리되나요?
ISA 계좌 내에서 여러 상품의 이익과 손실을 통산(합산)해 순이익 기준으로 과세합니다. 일반 과세 계좌에서는 불가능한 손익 통산이 ISA의 장점 중 하나입니다.