기부금은 문턱 없이 공제되나요?

일반 기부금은 문턱 없이 지출액의 15%를 세액공제하며, 1,000만원을 넘는 부분은 30%로 공제율이 높아집니다. 다만 소득 대비 공제 한도가 있어 아주 큰 금액은 한도에 걸릴 수 있습니다.

🧾 연말정산 절세 지출 계산기 | 얼마 더 써야 할까?

Q: 의료비는 왜 총급여의 3%를 넘어야 공제될까?

의료비 세액공제는 총급여의 3%를 넘는 금액에 대해서만 15%를 돌려줍니다. 즉 총급여 4,000만원이면 120만원까지는 공제가 없고, 그 이상 쓴 부분만 세액공제 대상이 됩니다. 문턱을 넘겼는지에 따라 추가 지출의 절세 효과가 달라집니다.

연간 총급여 (원)

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올해 지출한 의료비 (원)

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올해 지출한 기부금 (원)

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연말에 얼마를 더 쓰면 세금을 돌려받을까

연말정산에서 의료비와 기부금은 세액공제 항목입니다. 다만 의료비는 총급여의 3%를 넘는 금액부터만 15%를 돌려주기 때문에, 이 문턱을 넘기지 못하면 아무리 병원비를 써도 공제가 0원입니다. 반대로 문턱을 이미 넘겼다면 12월에 미뤄둔 진료나 안경 구입 같은 지출을 앞당길 때 지출액의 15%를 환급받을 수 있습니다. 기부금은 문턱 없이 15%(1,000만원 초과분은 30%)를 돌려주므로, 남은 연말에 어디에 얼마를 쓰는 게 효율적인지 판단하는 데 도움이 됩니다.

계산 방식

항목	계산
의료비 문턱	총급여 × 3%
의료비 공제	(의료비 − 문턱) × 15%
기부금 공제	지출액 × 15% (1,000만 초과분 30%)
남은 금액	문턱 − 현재 의료비 (초과 지출부터 절세)

실제 환급액은 결정세액, 다른 공제 항목, 부양가족 여부에 따라 달라지고 기부금은 소득 대비 한도도 있습니다. 또 이미 낸 세금(결정세액)이 없으면 아무리 공제 대상이 많아도 돌려받을 세금 자체가 없다는 점도 함께 살펴야 합니다. 이 도구는 대략적인 방향을 잡기 위한 참고용 추정치이므로, 정확한 계산은 국세청 연말정산 간소화 자료로 확인하는 것이 안전합니다.

자주 묻는 질문

의료비는 왜 총급여의 3%를 넘어야 공제될까?

총급여의 3%를 넘는 금액만 15% 공제되기 때문입니다. 문턱을 넘겼는지에 따라 연말 추가 지출의 절세 효과가 크게 달라집니다.

기부금은 문턱 없이 공제될까?

일반 기부금은 문턱 없이 15%를 공제하고 1,000만원 초과분은 30%입니다. 다만 소득 대비 공제 한도가 있어 큰 금액은 한도에 걸릴 수 있습니다.

※ 공제율·한도를 단순화한 참고용 추정치이며 실제 환급액은 개인 상황에 따라 달라집니다.

연말에 얼마를 더 쓰면 세금을 돌려받을까

계산 방식

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