연금 소득세는 몇 퍼센트인가요?

사적 연금의 경우 수령 나이에 따라 70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%의 저율 과세가 적용됩니다.

종합소득세 합산 기준은?

사적 연금 수령액이 연간 1,500만 원(2024년 기준)을 초과하면 종합소득에 합산되거나 16.5% 분리과세 중 선택해야 합니다.

국민연금도 세금을 내나요?

네, 국민연금도 노령연금 수령 시 소득 세법에 따라 연금 소득세가 원천징수됩니다.

👴 연금 세후 실수령액 계산기 | 세금 떼면 얼마 남을까?

월 예상 연금액 (세전)

수령 시점 나이 (만)

연금 종류

월 세후 예상 수령액

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구분	금액
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적용 예상 세율	0%
월 예상 세금	0원

노후 자금의 완성, '세후 금액'을 알아야 합니다

은퇴 설계의 가장 큰 함정은 '세전 금액'을 내 돈이라고 착각하는 것입니다. 국민연금공단이나 금융기관에서 안내하는 예상 수령액은 대부분 세금을 떼기 전의 금액입니다. 하지만 국가가 지급하는 연금도, 내가 직접 부은 개인연금도 엄연한 '소득'이기에 세금이 발생합니다. 특히 수령 시점의 나이와 연간 총 수령 한도에 따라 세율이 달라지므로, 이를 미리 파악하지 않으면 은퇴 후 생활비 계획에 차질이 생길 수 있습니다.

나이가 들수록 낮아지는 연금 소득세

한국의 세법은 노후 소득 보장을 위해 연금 수령 나이가 많아질수록 세율을 낮춰주는 혜택을 제공합니다. 70세 미만은 5.5%, 80세 미만은 4.4%, 80세 이상은 3.3%의 소득세를 부과합니다(지방소득세 포함). 이를 '연금소득 저율과세'라고 부릅니다. 따라서 건강 허락이 된다면 수령 시점을 조금 늦추는 것만으로도 실질 수익률을 높이는 효과를 거둘 수 있습니다.

1,500만 원의 벽을 조심하세요

연금저축이나 IRP 같은 사적연금을 준비 중이라면 '연간 1,500만 원'이라는 숫자를 반드시 기억해야 합니다. 1년에 받는 사적 연금액이 이 금액을 초과하게 되면, 저율 과세 혜택이 사라지고 다른 소득과 합산하여 '종합과세' 되거나 16.5%의 높은 세율로 분리과세 중 선택해야 합니다. 이는 건강보험료 산정에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 연금 수령 기간을 최대한 길게 설정하여 연간 수령액을 조절하는 것이 절세의 핵심입니다.

공적연금과 연말정산

국민연금 같은 공적연금은 수령 시 근로소득과 유사한 방식으로 연금소득 공제를 적용받은 후 세금이 결정됩니다. 다른 소득이 없다면 인적 공제 등을 통해 세금 부담이 미미할 수 있지만, 임대 소득이나 다른 근로 소득이 있는 상태에서 연금을 받게 되면 합산 소득이 커져 높은 세율 구간에 진입할 수 있습니다. 본 계산기를 통해 예상되는 세후 금액을 확인하고, 부족한 부분은 비과세 혜택이 있는 저축 상품 등으로 보완하는 전략을 세우시길 권장합니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q: 퇴직연금을 일시금으로 받으면 세금이 어떻게 되나요?

A: 일시금으로 받을 경우 퇴직소득세가 부과되지만, 연금으로 나누어 받으면 퇴직소득세의 30~40%를 감면받을 수 있어 훨씬 유리합니다.

Q: 연금 수령 시 건강보험료도 나오나요?

A: 국민연금 등 공적연금은 50%가 소득으로 인정되어 건강보험료 산정에 반영됩니다. 다만 사적연금은 현재 건강보험료 부과 대상에서 제외되어 있습니다.

Q: 기초연금도 세금을 내나요?

A: 기초연금은 세금 부과 대상이 아니므로 고지된 금액 그대로 수령하실 수 있습니다.

노후 자금의 완성, '세후 금액'을 알아야 합니다

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