🎁 혼인·출산 증여공제 계산기 | 증여세 얼마나 아낄까?

증여받는 금액

원

수증자 성년 여부

최근 10년 내 기본공제 기사용액

원

혼인·출산 요건 충족 여부

혼인·출산 공제 기사용액(평생 통합 한도 1억원 중)

원

혼인·출산 증여재산공제 계산기 사용법

2024년 세법 개정으로 직계존속이 자녀에게 혼인이나 출산을 이유로 증여할 때, 기존 성년 자녀 기본공제 5천만원(미성년 2천만원)과는 별도로 최대 1억원까지 추가 공제를 받을 수 있게 되었습니다. 혼인일 전후 2년 이내 또는 자녀 출생일부터 2년 이내에 증여받은 재산이 대상이며, 혼인공제와 출산공제는 각각 1억원이 아니라 평생 통합 한도 1억원으로 관리됩니다.

이 계산기는 증여받는 금액과 수증자의 성년 여부, 혼인·출산 요건 충족 여부, 이미 사용한 공제액을 입력하면 총 공제액과 과세표준, 신고세액공제 3%를 반영한 최종 납부세액을 한 번에 계산합니다. 예를 들어 성년 자녀가 혼인 신고를 전후해 1억 5천만원을 증여받으면 기본공제 5천만원과 혼인공제 1억원을 모두 적용해 증여세 없이 받을 수 있습니다.

다만 혼인·출산 공제는 증여일 기준 요건을 충족해야 하고, 이후 혼인이 무효가 되거나 취소되면 공제받은 세액을 다시 납부해야 할 수 있으니 신고 전 세무 전문가와 요건을 꼼꼼히 확인하는 것이 안전합니다.

자주 묻는 질문

혼인·출산 증여공제는 성년 자녀 기본공제와 별도인가요?

네. 성년 자녀는 10년간 5천만원 기본공제를 받고, 혼인일 전후 2년 또는 출생일부터 2년 이내 증여에 대해 최대 1억원까지 별도의 혼인·출산 공제를 추가로 받을 수 있습니다. 두 공제는 합산해 최대 1억 5천만원입니다.

혼인공제와 출산공제를 각각 1억원씩 받을 수 있나요?

아니요. 혼인공제와 출산공제는 통합 한도로 평생 합산 1억원까지만 적용됩니다. 혼인 시 5천만원을 썼다면 출산 시에는 남은 5천만원까지만 추가로 공제받을 수 있습니다.

혼인·출산 증여재산공제 계산기 사용법

자주 묻는 질문

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