年金繰り上げ・繰り下げの損益分岐とは
日本の公的年金は原則65歳から受け取れますが、60〜64歳での繰り上げ受給（月0.4%減額）や、66〜75歳への繰り下げ受給（月0.7%増額）を選択できます。損益分岐点とは、異なる受給開始時期における累計受取額が通常受給と並ぶ年齢のことです。
繰り上げ・繰り下げ受給の増減率
| 受給開始年齢 | 増減率 | 損益分岐目安 |
|---|---|---|
| 60歳（繰り上げ5年） | -24.0% | 約77歳 |
| 62歳（繰り上げ3年） | -14.4% | 約77歳 |
| 65歳（通常） | ±0% | 基準 |
| 70歳（繰り下げ5年） | +42.0% | 約82歳 |
| 75歳（繰り下げ10年） | +84.0% | 約87歳 |
長生きすることが見込まれる場合は繰り下げが有利です。健康状態や家族の長寿歴も判断材料になります。2022年4月の改正で繰り下げ上限が75歳に拡大されました。
よくある質問
繰り上げ受給すると取り消せますか？
原則として繰り上げ請求後の取り消しはできません。慎重に検討してください。老齢基礎年金と老齢厚生年金を同時に繰り上げなければならない点にも注意が必要です。
繰り下げ中に亡くなった場合はどうなりますか？
繰り下げ待機中に亡くなった場合、遺族は繰り下げを選択せず65歳時点の年金額を一括受取できます（5年分の時効消滅あり）。2023年の法改正で手続きが改善されています。