年金貯蓄の中途解約がなぜ損なのか
iDeCoや個人年金保険は老後の資産形成を目的とした税制優遇商品です。iDeCoは掛金が全額所得控除、運用益が非課税という大きなメリットがありますが、原則60歳未満での引き出しはできません。
個人年金保険の場合、中途解約返戻金は払込保険料を下回ることが多く（特に初期）、さらに一時所得税が発生します。例えば200万円積み立てて180万円の解約返戻金を受け取った場合でも、運用益部分に課税されます。
急な出費には、iDeCoの場合は他の方法を検討し、個人年金保険は払済保険への切替や保険料の減額を検討するのが得策です。中途解約は本当に最後の手段として捉えましょう。
よくある質問
iDeCoの受取方法で税金はどう変わりますか？
一時金で受け取る場合は「退職所得」として退職所得控除が適用されます。年金として受け取る場合は「雑所得」として公的年金等控除が適用されます。一般的に一時金受取の方が税負担が少ない場合が多いですが、退職金との合算に注意が必要です。
個人年金の解約控除とは何ですか？
解約控除とは、保険会社が解約時に積立金から差し引く手数料のようなものです。加入初期ほど解約控除率が高く、時間が経つほど低くなります。加入10年未満は特に注意が必要です。